Szkolenie zmiany podatkowe w 2025 r. | 16 grudnia 2024 r.; godz: 10:00-14:00
SZKOLENIE "Podsumowanie roku 2024 w VAT, nowelizacja przepisów podatkowych i kierunki zmian na rok 2025 w orzecznictwie i interpretacjach podatkowych"; 16 grudnia 2024 r.; godz: 10:00-14:00
Unia Gospodarcza Regionu Śremskiego - Śremski Ośrodek Wspierania Małej Przedsiębiorczości zaprasza na bezpłatne nt. zmian podatkowych pt. Podsumowanie roku 2024 w VAT, nowelizacja przepisów podatkowych i kierunki zmian na rok 2025 w orzecznictwie i interpretacjach podatkowych.
Szkolenie odbędzie się 16 grudnia 2024 r., godz.: 10:00 – 14:00 w sali widowiskowej Muzeum Śremskiego w Śremie, ul. Mickiewicza 89, 63-100 Śrem.
Program szkolenia:
1. Co FISKUS planuje w podatkach na 2025 r. – lista zmian przepisów prawno-podatkowych aktualnych na dzień szkolenia
- Zmiany dotyczące podmiotowego zwolnienia z VAT w 2025 r.
- Wprowadzenia przepisów umożliwiających korzystanie ze zwolnienia podmiotowego z VAT dla firm zagranicznych.
- Nowe zasady ustalania miejsca świadczenia niektórych usług.
- Nowe limity w VAT – jak przeliczono wartości na 2025 r.?
- Rozszerzenie zakresu podmiotów zobowiązanych do stosowania kas rejestrujących.
- Nowe czynności objęte bezwzględnym obowiązkiem ewidencjonowania od 2025 r. i 2026 r.
· WAŻNA ZMIANA - Zniesienie obowiązku integracji kasy rejestrującej z terminalem płatniczym.
KSEF – przyjęcie ostatecznego projektu w IV kwartale 2024 r.
2. Infolinia KSEF od stycznia 2025 r., ostateczne przepisy w kwietniu 2025 r.
- Wprowadzenie obowiązkowego KSeF dla wszystkich podatników (dla podatników czynnych i podatników zwolnionych z VAT), z uwzględnieniem etapowania.
- Odroczenie na dodatkowe pół roku, tj. do 31 lipca 2026 r., wprowadzenia niektórych rozwiązań podatkowych.
- Umożliwienie stosowania tzw. trybu offline do końca 2026 r. przez wszystkich podatników.
- Dopuszczenie wystawiania faktur konsumenckich w KSeF.
- Zapewnienie w okresie przejściowym (do 30 września 2026 r.) podatnikom „wykluczonym cyfrowo”, gdzie skala i wartość wystawianych faktur jest niewielka, możliwości wystawiania faktur w dotychczasowej formie.
- Zapewnienie rozwiązań prawnych odpowiadających celowi tzw. wyrównania środowisk KSeF, tj. wprowadzenie pełnych funkcjonalności technicznych systemu obowiązkowego przed datą wejścia w życie przepisów, które nakładają na podatników obowiązek wystawiania faktur w KSeF.
- Możliwości korzystania przez organy KAS z danych w KSeF w toku prowadzonych przez nie spraw.
- Proponowane rozwiązania biznesowe w strukturach logicznych FA(3) i FA_RR (1).
- Modyfikację struktury logicznej e-faktury m.in. W zakresie zasad wskazywania terminu płatności.
- Wprowadzenie obowiązku oznaczania „jst” w celu zapewnienia dostępu do faktur jednostkom podległym jst.
- Usprawnienia i inne drobne modyfikacje struktury zgłoszone podczas konsultacji.
- Umożliwienie przesyłania załączników do faktur dla branż wystawiających faktury o złożonym zakresie danych.
- Wprowadzenie nowej roli - „pracownik”.
- Wprowadzenie możliwości przesłania załącznika do faktury w KSEF.
3. KSEF jako narzędzie e-kontroli – jak się przygotować od strony sprzedaży i zakupów już dziś – NOWŚCI W #KSEF na dzień szkolenia prosto z MF
- Krajowy System e-Faktur jako narzędzie e-kontroli i uzupełnienie JPK, VIES, STIR.
-Jak uporządkować dokumentację sprzedaży pod kątem KSEF?
- Dokumenty zakupu w KSEF - jaką wartość dla firm stanowi tryb offline?
- Największe problemy z funkcjonowaniem KSEF: data wystawienia i data sprzedaży w fakturze ustrukturyzowanej.
- Konieczność uporządkowania współpracy z kontrahentami (umowy, zamówienia) z powodu różnej interpretacji terminu płatności po wejściu KSEF
- Faktury konsumenckie oraz faktury na kontrahentów zagranicznych – jak poprawnie funkcjonować w KSEF?
- Płatności gotówkowe a dowód zakupu przy zakupach firmowych.
- KARY indywidualne i dla firmy za błędy w fakturowaniu – NOWOŚCI w związku z pojawieniem się KSEF.
4. Porządkowanie na koniec roku dokumentacji w obrocie gospodarczym – co analizuje FISKUS w 2024 r. w fakturach, korektach, JPK_VAT i co ma w planach w 2025 r. ?
- Jakich błędów unikać w fakturowaniu? Lista zasad poprawnego fakturowania
- Co należy sprawdzić przed zawarciem umowy, wystawieniem faktury sprzedaży z kontrahentem.
-Na co zwrócić uwagę odnośnie formalności dotyczących przedmiotu transakcji?
- Lista najczęściej popełnianych błędów w wystawiani faktur – instrukcja.
- PŁATNOŚCI FIRMOWE – co trzeba widzieć w sprzedaży i zakupie wystawiając i otrzymując faktury ?
- DOSTAWY Z MONTAŻEM – procedura podatkowa tj. jak dokumentować.
- Najczęściej popełniane błędy w rozliczeniach korekt – premie, bonusy roczne.
- Rozliczenie programów lojalnościowych z kontrahentami polskimi i zagranicznymi.
- Problemy z rozliczeniami zagranicznymi.
5. FAKTURA KORYGUJĄCA - kiedy należy ją wystawić a kiedy nie wolno - Zasady 2024/2025 w wersji papierowej i elektronicznej – WAŻNE ZMIANY w 2025
- Okoliczności i powody pojawienia się korekty.
- Jak technicznie skorygować sprzedaż i jakiego dokumentu użyć?
- Kiedy należy wystawić fakturę korygującą?
- Podział korekt – zmniejszające, zwiększające, powody korekty, sposób korygowania, rozliczenia itp.
- Anulacja czy korekta – fundamentalne zasady i różnice .
- Wpływająca i niewpływająca na obrót podlegająca rozliczeniu i księgowaniu.
- Jakich dokumentów nie używać do korekty transakcji?
- Jakich transakcji nie dokumentuje się faktura korygującą?
- Jakie problemy z końcem roku stwarzają korekty po stronie kupującego?
- KAZUSY – przykładowe sytuacje z życia podatnika.
6. ROZLICZENIA KOŃCA ROKU W FIRMIE – przekazania na rzecz kontrahentów i pracowników
- ROZLICZANIE minionego roku do 25 stycznia 2025 – jak zakwalifikować koszty, podatek naliczony.
- Imprezy, tzw. wigilie świąteczne z udziałem pracowników i ich rodzin oraz kontrahentów – stanowisko fiskusa.
- Zakup i nieodpłatne przekazanie pracownikom bonów jednego przeznaczenia a VAT.
- Koszty, jakie warto przemyśleć do odliczenia – nowości interpretacji fiskusa i orzeczeń sądowych.
- Wydatki związane z delegacjami – co warto odliczać, co przysługuje podatnikowi.
- Nieodpłatne przekazania czy wydatek związany z prowadzoną działalnością?
- Przekazywanie upominków świątecznych kontrahentom i pracownikom.
- Granica prawna pomiędzy wydatkiem osobistym a biznesowym – najnowsze HITY INTERPRETACJI MF.
7. Najnowsze orzecznictwo sądowe i interpretacje fiskusa w roku 2024, o których trzeba wiedzieć, w tym m.in.:
- Wystawienie faktury po terminie i ujęcie jej w JPK_VAT - interpretacja KIS.
- Mechanizm podzielonej płatności a przeznaczenie środków zgromadzonych na rachunku VAT - wyrok TSUE.
- Prawo do korzystania przez czas nieoznaczony z miejsca postojowego w garażu podziemnym - interpretacja KIS.
- Dokumenty potwierdzające eksport towaru - wyrok WSA.
- Zapłata kartą płatniczą a obowiązek ewidencjonowania sprzedaży w kasie rejestrującej - interpretacja KIS.
- Ewidencjonowanie w kasie rejestrującej usług świadczonych przez sale zabaw dla dzieci - interpretacja KIS.
Wykładowca: Luzia Pieprzyk - Członek Rady Konsultacyjnej przy Rzeczniku MŚP, były urzędnik resortu Ministerstwa Finansów, audytor podatkowy, trener, wykładowca, specjalista w zakresie podatku od towarów i usług VAT w Polsce i UE, specjalista od e-kontroli.
Osoby zainteresowane udziałem prosimy o zgłoszenie na adres mailowy: milena@unia.srem.com.pl lub telefonicznie: 698 074 659.
Serdecznie zapraszamy!
